УФНС России по Амурской области: мораторий на проведение проверок соблюдения валютного законодательства снят

Мораторий на проведение налоговыми органами проверок соблюдения валютного законодательства РФ, установленный постановлением Правительства РФ от 28.05.2022 № 977 до 31 декабря 2022 года включительно, окончен. Законодательно данный мораторий не продлен.

Наиболее частые нарушения валютного законодательства: осуществление валютных операций, расчеты по которым произведены, минуя счета в уполномоченных банках (выплата российскими организациями (индивидуальными предпринимателями) денежных средств в «наличной» форме  иностранным рабочим); нарушение установленных сроков представления уведомлений об открытии/закрытии счетов (вкладов) в банках за пределами территории Российской Федерации; нарушение установленных сроков представления отчетов о движении средств по счетам (вкладам) в банках за пределами территории РФ. Обращаем внимание, что за нарушение валютного законодательства РФ предусмотрена административная (ст. 15.25 КоАП РФ) и уголовная (ст. 193, 193.1 УК РФ) ответственность.

УФНС России по Амурской области в результате проверки соблюдения валютного законодательства в течение 2022 года выявлено 16 нарушений валютного законодательства РФ, рассмотрено 30 административных дел по ст.15.25 КоАП РФ.

По итогам назначены административные наказания в виде одного  предупреждения и 79 начисленных штрафов на общую сумму 1,5 млн рублей.

Дополнительно информируем, что новые требования по валютным операциям установлены в следующих Указах Президента РФ ( от 28.02.2022 № 79 , от 01.03.2022 № 81 , от 05.03.2022 № 95 , от 08.03.2022 № 100 , от 18.03.2022 № 126 , от 31.03.2022 № 172 , от 04.05.2022 № 254 , от 27.05.2022 № 322 , от 09.06.2022 № 360 , от 05.07.2022 № 430 , от 08.08.2022 № 529 ).